Ley 97 · IMSS · AFORE

Calculadora de ahorro para el retiro

Guía de orientación y educación financiera

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Espacio de aprendizaje

Guía de pensiones Ley 97

Si nunca has escuchado de AFORE o SIEFORE, empieza aquí. En siete módulos cortos te explicamos cómo se forma tu pensión del IMSS y qué puedes hacer para mejorarla.

1. ¿A qué ley pertenezco?

La fecha clave es el 1 de julio de 1997: depende de cuándo empezaste a cotizar en el IMSS.

Ley 73 (antes del 1 de julio de 1997)

Sistema de reparto: la pensión la paga el IMSS con una fórmula basada en tu salario promedio de los últimas 250 semanas y tus semanas cotizadas.

Ley 97 (a partir del 1 de julio de 1997)

Cuentas individuales: tu pensión depende del dinero que se acumula a tu nombre en tu AFORE, más sus rendimientos.

Si cotizaste antes de esa fecha, al pensionarte puedes elegir el régimen que más te convenga. Esta calculadora está pensada para Ley 97.

2. Tipos de pensión en Ley 97

Renta vitalicia

Contratas con una aseguradora, que te paga una pensión de por vida, actualizada conforme a la ley. La oferta depende de sus bases actuariales, el capital y la protección de tus beneficiarios. La URV de retiro programado no sustituye una oferta de aseguradora.

Retiro programado

Tu AFORE conserva el saldo y te paga mensualidades que se recalculan cada año según el saldo restante y tu esperanza de vida. El saldo puede agotarse.

Pensión mínima garantizada

Si cumples edad y semanas pero tu saldo no alcanza, el Gobierno complementa hasta un monto mínimo que depende de tu edad, semanas y salario promedio.

Negativa de pensión

Si llegas a la edad pero no reúnes las semanas mínimas, puedes retirar tu saldo en una sola exhibición o seguir cotizando hasta completarlas.

En la calculadora puedes alternar entre renta vitalicia estimada y retiro programado. La modalidad elegida determina la meta de capital, el ahorro requerido y las pensiones de los comparativos e informes. La renta vitalicia sigue la metodología 2026 de la calculadora de CONSAR: saldo ÷ (12 × (1 + α) × Ae), con Ae por edad de retiro y sexo y α = 2%; es ilustrativa, no una cotización de aseguradora. El retiro programado utiliza 12 × URV y una reserva de sobrevivencia estimada; sin URV se identifica como aproximación financiera. La pensión garantizada se consulta por separado y nunca se suma a las otras pensiones.

3. Requisitos de edad y semanas

Cesantía en edad avanzada: desde los 60 años, sin empleo formal. Vejez: a partir de los 65 años.

Con la reforma de 2020, las semanas mínimas bajaron de 1,250 a 750 en 2021 y aumentan 25 cada año hasta llegar a 1,000 en 2031:

20212022202320242025202620272028202920302031
7507758008258508759009259509751,000

4. ¿De dónde sale el dinero?

Cada bimestre se depositan en tu cuenta varias aportaciones, calculadas sobre tu Salario Base de Cotización (SBC):

Retiro

2% del SBC, lo paga tu patrón.

Cesantía y vejez (CEAV)

Tú aportas 1.125%; la cuota de tu patrón sube de forma gradual de 2023 a 2030 según tu salario (hasta 11.875% en salarios altos).

Cuota social

Aportación del Gobierno para salarios de hasta 4 UMA.

Subcuenta de Vivienda (INFONAVIT)

Tu patrón deposita 5% del SBC. Si no la usas para un crédito, se suma a tu dinero para el retiro.

Revisa las tablas completas en la pestaña Parámetros y tablas oficiales de la calculadora.

5. AFORE, SIEFORE e IRN

AFORE

La administradora que guarda e invierte tu ahorro para el retiro. Puedes cambiarte una vez al año (o antes si la nueva rinde más).

SIEFORE

El fondo de inversión donde la AFORE coloca tu dinero.

SIEFOREs básicas generacionales

Te asignan una según tu año de nacimiento; conforme te acercas al retiro invierten con menos riesgo.

SIEFOREs adicionales

Fondos que algunas AFORE ofrecen solo para ahorro voluntario.

Rendimiento neto (IRN)

Es lo que gana tu dinero después de la comisión. La CONSAR lo publica como un promedio de 36 meses: rendimiento bruto − comisión = rendimiento neto. Es el mejor dato para comparar AFORE.

6. Ahorro voluntario y SAT

Corto plazo

Puedes retirarlo con frecuencia (según tu AFORE). No es deducible.

Complementarias de retiro

Deducibles en tu declaración anual (Art. 151, fracc. V LISR) hasta 10% de tus ingresos, con tope de 5 UMA anuales. Se retiran al pensionarte.

Largo plazo (Art. 185 LISR)

Deducibles hasta $152,000 al año, con permanencia hasta los 65 años o por incapacidad o invalidez.

La devolución de ISR que obtengas puedes reinvertirla para acelerar tu ahorro. Calcúlala en la pestaña «Beneficio fiscal» de la calculadora.

7. Portales oficiales

Ahora pon en práctica lo aprendido

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Contenido educativo; no constituye asesoría. Verifica montos y requisitos vigentes en los portales oficiales.